Сферы компетенций совета директоров
Наиболее подходящим определением совета директоров выглядит следующее: совет директоров – это группа лиц, избираемая акционерами компании и уполномоченная ими выполнять функции по стратегическому управлению компанией, найму исполнительного менеджмента и контролю за его деятельностью.
Данное определение очень ёмко раскрывает назначение этого органа управления, определив его, прежде всего, как группу или коллектив людей, базирующееся на эффективности коммуникаций между этими людьми, и уже во втором плане на их профессиональных качествах.
К вышесказанному необходимо добавить еще две задачи, которые должен выполнять совет директоров: создание транспарентной среды деятельности компании и надзор за соблюдением прав акционеров.
Таким образом, сферу компетенций совета директоров, можно представить в виде следующей схемы:
Рассмотрим составные элементы каждой из вышеуказанных сфер:
Общие вопросы руководства обществом:
- стратегическое управление;
- избрание исполнительного органа и надзор за его деятельностью;
- утверждение внутренних документов и политик в пределах своей компетенции;
- выработка рекомендаций акционерам;
- избрание и создание условий для деятельности корпоративного секретаря;
- управление рисками.
Надзор за соблюдением прав акционеров:
- обеспечение равного доступа к участию на собраниях акционеров;
- выработка и мониторинг реализации механизма обжалования решений;
- выработка и мониторинг реализации механизма получения информации;
- обеспечение свободы отчуждения акций и реализации преимущественного права;
- возможность предъявление иска от имени общества;
- урегулирование конфликтов между акционерами и обществом.
Принятие решений по управлению активами и пассивами:
- бюджет доходов, расходов и капиталовложений;
- надзор за крупными сделками и сделками с заинтересованностью;
- рекомендации по привлечению капитала;
- утверждение инвестиционных проектов.
Раскрытие информации и обеспечение прозрачности:
- перечень информации, которую компания будет раскрывать;
- правила раскрытия;
- порядок общения со СМИ;
- порядок реагирования на запросы акционеров;
- информация, предоставляемая акционерам;
- перечень конфиденциальной информации;
- правила в отношении инсайдерской информации
- Применение результатов оценки для повышения эффективности работы органов корпоративного управления
- Рекомендации по оценке деятельности исполнительного органа
- Рекомендации по оценке деятельности ревизионной комиссии
- Рекомендации по оценке деятельности совета директоров
- Принципы, методы и процедура оценки деятельности органов КУ
- Лучшая практика оценки деятельности органов корпоративного управления
- Становление и развитие системы оценки деятельности органов корпоративного управления
- Заключительные положения о системе внутреннего контроля
- Способы взаимодействия органов управления и контроля акционерного общества в процессе организации и функционирования системы внутреннего контроля
